Управление денежными потоками (вопрос, тест, задача) – Ответы, Решение

Содержание

1. Определение оптимального уровня денежных средств

Тест
1. Классификация денежных расчетов и платежей предприятия производится по признакам:
а) по объектам денежных операций и формам осуществления
б) по валюте платежа и направленности движения денежных средств
в) по отношению к предприятию и периоду времени
г) по формам осуществления и виду используемой валюты

2. К внешним факторам, влияющим на формирование денежных потоков относятся:
а) денежные отношения организации с бюджетами всех уровней
б) денежные отношения между головным и дочерними предприятиями
в) политическая обстановка в стране
г) нет верного ответа

3. Распределение во времени поступлений и выплат экономического агента – это:
а) денежный оборот
б) денежный поток
в) денежное обращение
г) денежная база

4. Отношение положительного денежного потока к отрицательному денежному потоку характеризует:
а) сбалансированность денежных потоков
б) уровень достаточности объемов денежного потока
в) ликвидность денежного потока
г) вариативность направления движения денежных средств

5. К основным принципам привлечения предприятием денежных ресурсов из внешних источников относятся:
а) возвратность, платность, срочность
б) платность, эффективность, возвратность
в) эффективность, срочность, платность

6. По видам хозяйственной деятельности денежный поток подразделяется на:
а) денежный поток по структурным подразделениям
б) денежный поток по хозяйственным операциям
в) операционный, финансовый, инвестиционный
г) денежный поток по предприятию в целом

7. Повышение тесноты коррелятивной связи между отрицательным и положительным денежными потоками по видам деятельность предприятия достигается путем:
а) использования системы ускорения–замедления платежного оборота
б) ускорением привлечения денежных средств в краткосрочном периоде
в) ускорением привлечения денежных средств в долгосрочном периоде
г) максимизацией чистого денежного потока

8. По возможности обеспечения платежеспособности фирмы денежные потоки классифицируются на:
а) предсказуемый и не предсказуемый
б) регулируемый и не регулируемый
в) ликвидный и не ликвидный
г) регулярный и дискретный

9. Существенное влияние на формирование денежных потоков предприятия по времени оказывает:
а) неотложность инвестиционных программ
б) сезонность производства и реализации продукции
в) продолжительность операционного цикла
г) жизненный цикл предприятия

10. В состав денежных потоков от операционной деятельности входят:
а) целевое финансирование и выплаты в бюджет и внебюджетные фонды
б) денежная выручка от реализации и приобретение основных средств
в) авансы от покупателей и уплата процентов за кредит

11. Кредит, организуемый пулом кредиторов для одного заемщика в целях финансирования масштабных хозяйственных программ называется:
а) финансовый лизинг
б) онкольный кредит
в) револьверный кредит
г) синдицированный кредит

12. Ускорение операционного цикла предприятия:
а) не влияет на увеличение объемов денежных потоков
б) приводит к росту потребности в денежных средствах
в) не влияет на рост потребности в денежных средствах
г) приводит к увеличению объемов денежных потоков

13. Положения учетной политики, уменьшающие прибыль:
а) повышают качество прибыли
б) понижают качество прибыли
в) не влияют на качество прибыли

14. Показатель рентабельности активов позволяет судить о:
а) эффективности управления активами
б) структуре прибыли
в) эффективности управления расходами
г) скорости трансформации активов

15. Анализ прибыли, основанный на ресурсном принципе, позволяет определить влияние на прибыль таких факторов, как:
а) материалоемкость
б) коэффициент производственных расходов
в) заемного капитала
г) объема продаж продукции в реальном исчислении

16. Денежный поток, в котором длительности всех периодов равны между собой:
а) андеррайтинг;
б) аллонж;
в) аваль;
г) аннуитет.

17. Дисконтирование денежных средств – это процесс:
а) приведения будущей стоимости денег к их настоящей (текущей) стоимости;
б) приведения настоящей (текущей) стоимости денег к их будущей стоимости;
в) оценки эффективности инвестиционного проекта;
г) расчета расходов на осуществление проекта.

18. Денежный поток постнумерандо – это:
а) поток с поступлениями в начале периода;
б) поток с поступлениями в конце периода;
в) поток с одинаковыми поступлениями в начале периода;
г) поток с одинаковыми поступлениями в конце периода.

19. Показатели эффективности инвестиционных проектов, учитывающие временную стоимость денег:
а) чистая приведенная стоимость;
б) индекс рентабельности;
в) внутренняя норма прибыли;
г) срок окупаемости.

20. Схема начисления простых процентов предполагает:
а) неизменность базы, с которой происходит начисление;
б) начисление процентов на общую базу с учетом исходной величины денежных средств и капитализированных процентов;
в) однократное начисление процентов на всю сумму вклада;
г) многократное начисление процентов на всю сумму вклада.

21. Показатель чистой приведенной стоимости представляет собой:
а) стоимость заемного капитала за минусом процентов;
б) расчетную величину расходов на осуществление проекта;
в) разность между дисконтированными притоками и оттоками денежных средств от реализации проекта;
г) стоимость проекта, за минусом прибыли инвесторов.

22. К методам оптимизации дефицитного денежного потока относится:
а) увеличение размера скидок за наличный расчет;
б) частичная или полная предоплата за произведенную продукцию;
в) ускорение инкассации дебиторской задолженности;
г) досрочное погашение долгосрочных кредитов.

23. Показатель, отражающий величину ставки дисконтирования, при которой доходы по проекту равны инвестиционным затратам:
а) чистая приведенная стоимость;
б) индекс рентабельности;
в) внутренняя норма прибыли;
г) коэффициент эффективности инвестиций.

24. Денежный поток пренумерандо – это:
а) поток с поступлениями денежных средств в конце периода;
б) регулярный аннуитет;
в) однонаправленный денежный поток;
г) поток с поступлениями денежных средств в начале периода.

25. Анализ движения денежных средств позволяет определить:
а) коэффициент финансовой устойчивости;
б) сальдо денежного потока;
в) коэффициент деловой активности;
г) направление притока денежных средств.

Задача
Условие: Рассчитать PI (индекс рентабельности) проекта, у которого исходная инвестиция 150 млн. руб., а предполагаемые денежные поступления по годам соответственно: 25, 58, 74 и 41 млн. руб. Ставка дисконтирования 8%.

Вы можете убедиться в качестве данной работы. Часть контрольной представлена ниже: