Использование финансовых функций в электронном табличном процессоре Excel – Контрольная-Курсовая

Содержание

ККР выполняется в соответствии с индивидуальным заданием на курсовую работу. В качестве задания предлагаются три финансовые задачи.
Решить задачи необходимо, используя встроенные финансовые функции электронных таблиц, а также аналитическим способом, используя формулы количественного финансового анализа.
На основании задания на ККР студентом разрабатывается алгоритм решения, в котором приводятся:
- общее описание предметной области;
- функции предметной области;
- используемые входные данные;
- ограничения;
- используемые технологии;
- требования к техническим средствам;
- выбранное инструментальное средство для разработки решения.

Во введении указывается актуальность, цель и задачи ККР.
Основная часть должна состоять из трех частей в соответствии с тремя задачами, которые представлены в задании на ККР.
Решение каждой задачи в пояснительной записке должно содержать следующие разделы:
1. Анализ предметной области
1.1. Описание ПО решаемой задачи
1.2. Функции ПО, реализуемые задачей
2. Постановка задачи
2.1. Условие задачи
2.3. Математическое описание
3. Описание технологии и алгоритма решения задачи
3.1. Обобщенный алгоритм решения задачи
3.2. Описание средств электронных таблиц для проведения экономических расчетов
3.3. Реализация технологии решения задачи с использованием электронного табличного процессора
3.4. Проверка решения аналитическим способом
3.5. Выводы и предложения
В заключении подводятся итоги проведенных экономических расчетов, делаются выводы об эффективности использованных в работе методов и технологий.

1.4.1 Задача 1
Постановка задачи
На банковский счет под 18% годовых внесли 7700 руб. Определить размер вклада по истечении двух лет, если проценты начисляются каждые полгода.
Алгоритм решения задачи(нужно вставить свои данные)
Поскольку необходимо рассчитать единую сумму вклада на основе постоянной процентной ставки, то используем БС(ставка;кпер;плт;пс;тип). Опишем способы задания аргументов данной функции.
В связи с тем, что проценты начисляются каждые полгода, аргумент ставка равен 18%/2. общее число периодов начисления равно 2*2 (аргумент кпер). Если решать данную задачу с точки зрения вкладчика, то аргумент пс (начальная стоимость вклада), равный 7700 руб., задается в виде отрицательной величины (-7700), поскольку для вкладчика это отток его денежных средств (вложение средств).
Аргумент плт отсутствует, так как вклад не пополняется. Аргумент тип равен 0, так как в подобных операциях проценты начисляются в конце каждого периода (задается по умолчанию). Тогда к концу каждого года на банковском счете имеем:
=БС(18%/2; 2*2; 0; -7700)=……, с точки зрения вкладчика это доход.
Этот же расчет можно выполнить по формуле
Формула 1

Подставив в формулу числовые данные, получим:

Нахождение решения задачи по формуле Формула 1 дает тот же результат.

Иллюстрация решения приведена на Рисунок 1. Проверка решения аналитическим методом представлена на Рисунок 2.

Рисунок 1. Фрагмент листа Excel с решением задачи о нахождении будущего размера вклада

Рисунок 2. Фрагмент листа Excel с аналитическим решением задачи о нахождении будущего размера вклада

1.4.2 Задача 3
Постановка задачи
Достаточно ли положить на счет 110 000 руб. для приобретения через пять лет легкового автомобиля стоимостью 240 000 руб.? Банк начисляет проценты ежеквартально, годовая ставка 12%. Произвести расчеты при разных вариантах процентной ставки.
Алгоритм решения задачи (пример с другими данными нужно вставить свои)
Поскольку требуется найти будущее значение суммы вклада через пять лет, для решения поставленной задачи воспользуемся функцией БС.
Получим:
=БС(12%/4;5*4;;-85000;0)=153519,45р.
Как видим, найденная сумма недостаточна для совершения покупки. Чтобы осуществить покупку, существует два варианта: первоначально положить на счет большую сумму или воспользоваться банком, где предусмотрена большая процентная ставка. Внесение дополнительных платежей рассматривать не будем.
1-й вариант
Для определения необходимой суммы исходные данные задачи представим в виде таблицы и воспользуемся средством Подбор параметра из меню команды Сервис.
Иллюстрация решения приведена на Рисунок 3

Рисунок 3. Фрагмент листа Excel с заполненными полями подбора параметров
После подтверждения введенных данных в ячейки В7 установится значение 160 000 руб., а в ячейке В3 отобразится результат – 88 588,12р.
2-й вариант
В данном случае также можно применить средство Подбор параметра, изменяя ячейку, в которой находится процентная ставка.

1.4.3 Задача 5
Постановка задачи
Пусть инвестиции в проект к концу первого года его реализации составят 24 000 руб. В последующие четыре года ожидаются годовые доходы по проекту: 7 000 руб., 10000 руб., 13 000 руб., 19 000 руб.
Рассчитать чистую текущую стоимость проекта к началу первого года, если процентная ставка составляет 10% годовых.
Алгоритм решения задачи (пример с другими данными нужно вставить свои)
Чистая текущая стоимость проекта для периодических денежных потоков переменной величины рассчитывается с помощью функции ЧПС.
Так как по условию задачи инвестициям в сумме 20 000 руб. вносится к концу первого периода, то это значение следует включить в список аргументов функции ЧПС со знаком «минус» (инвестиционный денежный поток движется «от нас»). Остальные денежные потоки представляют собой доходы, поэтому при вычислениях укажем их со знаком «плюс».
Иллюстрация решения задачи представлена на Рисунок 5

Рисунок 5. Фрагмент листа Excel с панелью функции ЧПС
Чистая текущая стоимость проекта к началу первого года составляет:
=ЧПС(10%;-20000;6000;8200;12600;18800;12600;18800)=13216,93р.
Данный результат представляет собой чистую прибыль от вложения 20 000 руб. в проект с учетом покрытия всех расходов.
При расчете чистой приведенной стоимости инвестиций с помощью функции ЧПС учитываются периодические платежи переменной величины как суммы ожидаемых расходов и доходов в каждый из периодов, дисконтированные нормой процентной ставки, с использованием следующей формулы

Вы можете убедиться в качестве данной работы. Часть контрольной представлена ниже: