Анализ и управление денежными потоками предприятия (на примере ООО «Интерьер»)

Содержание

Введение 5
1. Теоретические основы анализа и управления денежными потоками предприятия 7
1.1. Экономическая сущность денежных потоков предприятия и их классификация 7
1.2. Этапы управления денежными потоками предприятия 10
1.3. Пути повышения эффективности управления денежными потоками предприятия 14
2.Анализ и оценка эффективности управления денежными потоками предприятия ООО «Интерьер» 18
2.1. Общая характеристика деятельности предприятия 18
2.2. Анализ состава, динамики и структуры денежных потоков предприятия 20
2.3. Особенности формирования и управления денежными 25
потоками предприятия 25
3. Пути повышения эффективности управления денежными потоками предприятия ООО «Интерьер» 32
3.1. Пути оптимизации денежных потоков 32
3.2. Оценка эффективности 41
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 44
Библиографический список 47
Приложения 50

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы работы, заключается в том, что управление денежными потоками – это значимый финансовый рычаг в обеспечении ускорения оборота капитала компании.
................................................
Предмет работы – денежные потоки предприятия.
Объект работы - ООО «Интерьер».
Цель работы – на основе систематизации теоретических аспектов и оценки эффективности управления денежными потоками предприятия разработать мероприятия по повышению эффективности управления ими.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы управления денежными потоками компании;
- провести анализ денежных потоков компании;
- оценить эффективность управления денежными потоками предприятия.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (с изм. и доп.)
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) от 3.07.1998 № 146-ФЗ (с изм. и доп.)
3. Федеральный Закон «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ (с изм. и доп.)
4. Федеральный закон РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 №14-ФЗ (с изм. и доп.)
5. Арзуманова Т.И. Экономика организации: учебник для бакалавров / Т.И. Арзкманова, М.Ш. Мачабели. – М.: Издательско – торговая корпорация «Дашко и Ко», 2014. – 240 с.
6. Басовский, Л.Е. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учеб. пособие. /Л.Е. Басовский, Е.Н. Басовская – М.: ИНФРА-М, 2013. - 366с.
7. Барченкова H.H. Управление денежными потоками промышленного предприятия: автореферат дис. кандидата экономических наук: 08.00.10 / С.-Петерб. гос. инженер.-эконом, акад. - СПб., 2015.
8. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 624 с.
9. Бертонеш М., Найт Р. Управление денежными потоками. - СПб.: Питер, 2013. 512 с.
10. Бланк И.А. Управление денежными потоками. – М. Ника-Центр: Эльга, 2012. – С. 58-59.
............................................................................................