Курсовые, дипломные и контрольные работы.
Готовые и на заказ

Лабораторная работа № 3. Анализ ликвидности средств и структуры капитала организации – Решение

ДисциплинаЭкономические
Тип работыКонтрольные
Количество страниц7
Год сдачи2022
Номер работы6692

О работе

Качественное выполнение заданий. Вы также можете приобрести другие лабораторные работы по данной дисциплине. Воспользуйтесь, пожалуйста, поиском на сайте.

Содержание

Лабораторная работа № 3

План доходов и расходов фирмы. План денежного потока.

Цель лабораторной работы – сформировать плановые документы финансовой реализации проекта, оценить показатели сбалансированности притоков и оттоков капитала.

Задачей финансового планирования является подтверждение возможностей проектной организации по исполнению ею проекта и его возможности по возврату запрашиваемых кредитов и/или инвестиций.

Финансовое планирование предполагает, как правило, разработку нескольких видов бюджетов, характеризующих финансовые параметры проекта в разных аспектах (за период, на определенную дату, в течение периода реализации). Основными бюджетами (планами) являются: бюджет доходов и расходов, бюджет активов и пассивов и бюджет движения денежных средств.

План денежного потока отражает поступления и платежи по счетам и кассе организации. В нём учитываются все поступления и выплаты, производимые предприятием в процессе осуществления им проекта.

Денежный поток состоит из трех разделов, учитывающих движение поступлений и платежей по следующим видам деятельности предприятия:

  • операционная деятельность – основная деятельность в рамках проекта: производство продукции, оказание услуг и/или продажа товаров. Здесь отражаются все поступления и выплаты непосредственно связанные с его основной деятельностью;
  • инвестиционная деятельность – операции по приобретению активов и их реализации. Здесь отражаются все поступления и выплаты, связанные с приобретением и продажей активов: производственных, финансовых, инвестиционных;
  • финансовая деятельность – операции по привлечению и возврату капитала: получения и погашения займов и процентов по ним, привлечения инвестиций, увеличения капитала, выплаты дивидендов, размещения ценных бумаг.

Исходные данные:

На основании данных, имеющихся в таблице № 1, составьте «План доходов и расходов фирмы» и рассчитайте доходность ее деятельности на конец текущего и следующего года, при условиях:

  • Рост выручки во втором году по сравнению с первым составит:
  • Вариант 1 - 17%, Вариант 2 – 9%, Вариант 3 – 25%;
  • Рост переменных затрат во втором году составит:
  • Вариант 1 - 12%, Вариант 2 - 8%, Вариант 3 – 30%.

На основании информации таблицы № 1, 2 составьте для второго года форму «План денежного потока».

Таблица № 1

Распределение выручки и затрат на производство и реализацию продукции

Показатель

В целом по году, т.р.

Распределение по кварталам, %

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

1

2

3

4

1

2

3

4

5

6

7

8

Поступление выручки в течение года

6000

7000

7000

 

27

 

15

 

30

 

28

Распределение переменных затрат на производство

4500

4200

5700

25

25

25

25

Постоянные затраты на производство

850

1900

750

Распределяются пропорционально выручке

Таблица 2

Поступления и отчисления денежной наличности

Показатель

Задачи, №№

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

1

2

3

4

5

6

7

1.Фирмой взят банковский кредит

Январь

Август

Апрель

Октябрь

июнь

Август

На срок, мес.

6

9

6

12

6

12

На сумму, т.р.

100

200

100

300

100

50

2. произведена реализация активов

-

май

Апрель

август

сентябрь

Октябрь

На сумму, т.р.

-

10

30

50

20

15

3. Фирмой получены проценты

Апрель

декабрь

Декабрь

Октябрь

Апрель

июль

В сумме, т.р.

10

15

5

30

20

5

4. арендная плата, полученная

Февраль

март

Апрель

июль

июнь

октябрь

В сумме, т.р.

20

5

10

10

15

45

5. разница между прочими внереализационными доходами и расходами

март

июнь

март

сентябрь

июнь

Декабрь

В сумме т.р.

12

15

-7

4

18

-20

6. Фирмой выплачены дивиденды

март

сентябрь

июль

Декабрь

июнь

Октябрь

В сумме, т.р.

5

10

5

5

5

10

7. Фирмой получены услуги

Апрель

май

Август

Февраль

ноябрь

сентябрь

На сумму, т.р.

5

20

30

5

40

30

Банковский кредит погашается равными частями ежемесячно, проценты присоединяются к сумме основного долга. Размер процента (iкр) за пользование кредитом принимается для условия задачи в размере: iкр = (учетная ставка ЦБР, % + 10%).

Расчет ежемесячного платежа по кредиту (Kt)производится по формуле:

К_t=K_0*〖i_кр*(1+i_кр)〗^T/(〖(1+i_кр)〗^T-1),

где   – основной долг по кредиту;

Т – срок кредита в месяцах;

- месячная ставка по кредиту.

Вы можете убедиться в качестве данной работы. Часть контрольной представлена ниже:

1.[341]

270 р.
и получить 100 бонусных руб.
Только проверенные работы
Бонусы
при покупке
Работы по любому предмету на заказ
Способы оплаты: