Курсовые, дипломные и контрольные работы.
Готовые и на заказ

Задача по налогам с подпунктами – Решение

ДисциплинаЭкономические
Тип работыКонтрольные
Количество страниц16
Год сдачи2017
Номер работы1150

О работе

Работа сдана на «отлично», качественное решение, грамотное оформление

Содержание

Исходные данные 3
Журнал хозяйственных операций ЗАО «Шанс» за 1 квартал 2015 г. 4
Расчет НДС к уплате 6
Расчет авансового платежа по налогу на прибыль 8
АКТ № 1 КАМЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ 11
АКТ № 2 КАМЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ ПРОВЕРКИ 14

Исходные данные
Российская организация ЗАО «Шанс» предоставила в налоговую инспекцию, где данная организация состоит на учете, налоговую отчетность за 1 квартал 2015 г. и документы о деятельности предприятия. Согласно этим документам:
1. ЗАО «Шанс» занимается строительно-монтажными работами.
2. Учетной политикой организации на 2015 г. предусмотрено:
- учет доходов и расходов для исчисления налога на прибыль организаций ведется методом начисления;
- исчисление авансовых платежей по налогу на прибыль организации в течение налогового периода производится по итогам первого квартала, полугодия и девяти месяцев календарного года.
Декларация по НДС была подана 19 апреля 2015 г., авансовый расчет по налогу на прибыль - 25 апреля 2015 г. Сумма НДС к уплате в бюджет за 1 квартал составила 2 356 500 руб., сумма авансового платежа по налогу на прибыль - 1 875 500 руб.
Требуется:
Провести камеральные налоговые проверки налоговой отчетности, а именно:
1) проверить, соблюдены ли сроки подачи налоговой отчетности;
2) проверить правильность исчисления суммы НДС к уплате в бюджет на основании журнала хозяйственных операций (таблица 1);
3) сгруппировать доходы и расходы организации согласно классификации, приведенной в НК РФ по прилагаемому образцу (таблица 2);
4) проверить правильность исчисления суммы авансового платежа по налогу на прибыль за 1 квартал на основании журнала хозяйственных операций;
5) если выявлены налоговые правонарушения, составить акты камеральных налоговых проверок.
Таблица 1
Журнал хозяйственных операций ЗАО «Шанс» за 1 квартал 2015 г.
Январь

Дата

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

01.01.15

Начислена амортизация по основным средствам

15 000

07.01.15

Заказчиком подписан акт за выполнение СМР (в т.ч. НДС)

300 000

08.01.15

Получены и переданы в производство строительные материалы (в т.ч. НДС)

200 000

11.01.15

Получены доходы в виде сумм возмещения ущерба

20 000

14.01.15

Получен доход от реализации основных средств (в т.ч. НДС)

130 000

22.01.15

Приобретена лицензия на строительную деятельность (в том числе НДС)

20 000

23.01.15

Приобретен компьютер (в том числе НДС)

25 000

25.01.15

Организации «Шанс» были оказаны аудиторские услуги (в том числе НДС)

10 000

27.01.15

Оплачены судебные и арбитражные расходы

3 700

29.01.15

Начислена заработная плата за январь

100 000

Февраль

Дата

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

01.02.15

Начислена амортизация по основным средствам

12 500

03.02.15

Получены средства от сдачи в аренду помещений (в том числе НДС)

30 000

05.02.15

Заказчиком подписан акт за выполненные СМР (в т.ч. НДС)

16 100 000

07.02.15

За нарушение договорных обязательств организации «Шанс» выплачены средства в виде неустойки

5 000

10.02.15

Приобретены приспособления для монтажа и введены в эксплуатацию (в том числе НДС)

180 000

11.02.15

Организации выставлен счет за выполненные юридические услуги (в том числе НДС)

40 000

18.02.15

Оплачены услуги банка

15 000

22.02.15

Государственными учреждениями начислены штраф и пени организации «Шанс»

5 000

24.02.15

Потери от простоев по внутрипроизводственным причинам

75 000

27.02.15

Начислена заработная плата за февраль

150 000

Март

Дата

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб.

01.03.15

Начислена амортизация по основным средствам

10 000

04.03.15

Средства, полученные по договору займа

65 600

05.03.15

Для организации были выполнены  работы производственного характера (в том числе НДС)

75 000

06.03.15

Произведены расходы по содержанию служебного транспорта (в том числе НДС)

30 000

07.03.15

Заказчиком подписан акт за выполненные СМР (в т.ч. НДС)

4 000 000

10.03.15

Осуществлены  расходы на рекламу (на приобретение призов для рекламной компании) (в т.ч. НДС)

100 000

12.03.15

Получены доходы в виде списанной кредиторской задолженности организации

20 000

13.03.15

Представлены счета по коммунальным услугам (в том числе НДС)

28 000

17.03.15

Работники организации прошли курсы  повышения квалификации  (в том числе НДС)

20 000

18.03.15

Списаны убытки прошлых налоговых периодов

60 000

22.03.15

Организацией начислены дивиденды

91 000

31.03.15

Выплачена пеня

2 500

31.03.15

Начислена заработная плата за март

120 000

31.03.15

Начислен НДС к уплате в бюджет

Расчет!!!!

Вы можете убедиться в качестве данной работы. Часть контрольной представлена ниже:

zadacha-po-nalogam-s-podpunktami--reshenie

 

290 р.
и получить 100 бонусных руб.
Только проверенные работы
Бонусы
при покупке
Работы по любому предмету на заказ
Способы оплаты: