Содержание
Задание: на основе оборотно-сальдовой ведомости составить
Бухгалтерский баланс
Исходные данные:
Оборотно-сальдовая ведомость за год 20__г. ООО «Услуги»
Счет |
Сальдо на начало периода |
Оборот за период |
Сальдо на конец периода |
||||
Код |
Наименование |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
01 |
Основные средства |
57 319,92 |
|
|
|
57 319,92 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
|
|
|
5 561,25 |
|
5 561.25 |
10 |
Материалы |
508 828,48 |
|
857,52 |
508 828,48 |
857,52 |
|
19 |
НДС по приобретенным ценностям |
69,73 |
|
48 882,07 |
38 523,94 |
10 427,86 |
|
20 |
Основное производство |
|
|
269 006,79 |
57 142,38 |
211 864,41 |
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
|
|
528 926,86 |
512 997,61 |
15 929,25 |
|
41 |
Товары |
224 242,20 |
|
|
49 650,30 |
174 591,90 |
|
50 |
Касса |
|
|
414 000,00 |
413 998,37 |
1,63 |
|
51 |
Расчетные счета |
63 452,56 |
|
511 208,94 |
556 099,20 |
18 562,30 |
|
58 |
Финансовые вложения |
660 000,00 |
|
31 500,00 |
|
691 500,00 |
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
23 679,01 |
|
622 462,74 |
544 985,74 |
101 156,01 |
|
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
|
60 095,00 |
821 443,94 |
761 662,88 |
|
313,94 |
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
|
100 000,00 |
|
|
|
100 000,00 |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
88 722,11 |
|
52 241,89 |
67 644,05 |
73 319,95 |
|
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
3 335,75 |
7 706,33 |
25,50 |
4 345,08 |
|
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
11 606,37 |
32 460,00 |
12 750,00 |
8103 |
|
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
971,83 |
|
322 906,37 |
332 534,14 |
|
8 655,94 |
75 |
Расчеты с учредителями |
2 500 000,00 |
|
|
60 000,00 |
2 440 000,00 |
|
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
84 561,95 |
|
|
9 256,95 |
75 305,00 |
|
80 |
Уставный капитал |
|
5 000 000,00 |
|
|
|
5 000 000,00 |
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
652 993,78 |
|
|
|
652 993,78 |
|
90 |
Продажи |
2,00 |
|
854 794,38 |
921 041,29 |
|
66 244.91 |
91 |
Прочие доходы и эасходы |
|
|
13 178,00 |
10 178,00 |
3 000,00 |
|
97 |
Расходы будущих периодов |
310 193,55 |
|
|
|
310 193,55 |
|
99 |
Прибыли и убытки |
|
|
500 624,29 |
169 320,04 |
331 304,25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Решение
Вы можете убедиться в качестве данной работы: